רבים מהשכירים בישראל אינם מודעים לכך שייתכן ומגיע להם החזרי מס משמעותיים. בכל שנה, מיליוני שקלים אינם נדרשים על-ידי שכירים שאינם מממשים את זכויותיהם. במאמר זה נסביר מתי ולמי מגיע החזר מס, אילו מסמכים נדרשים, וכיצד להגיש את הבקשה בצורה פשוטה ויעילה.
מתי ולמי מגיע החזר מס?
החזר מס עשוי להגיע לשכירים במספר מקרים:
1. שינויים בנקודות זיכוי
אם לא קיבלת את כל נקודות הזיכוי המגיעות לך במהלך השנה (למשל, בגין ילדים, לימודים אקדמיים, עולה חדש, תושב פריפריה).
2. עבודה בחלק מהשנה
אם עבדת רק בחלק מהשנה, ייתכן ששילמת מס ביתר בגלל שיטת החישוב השנתית.
3. מספר מקומות עבודה
אם עבדת ביותר ממקום עבודה אחד במקביל, ייתכן ונוכה לך מס ביתר.
4. הוצאות מוכרות
אם היו לך הוצאות מוכרות כמו תרומות למוסדות מוכרים, תשלומים לביטוח חיים, קופות גמל או קרן השתלמות.
5. החזרים בגין נסיבות אישיות
כמו מצב משפחתי, מגבלות בריאותיות או זכאויות ייחודיות.
מסמכים נדרשים להגשת בקשה
כדי להגיש בקשה להחזר מס, תצטרכו להכין את המסמכים הבאים:
1. טופס 106
טופס שנתי שמקבלים מהמעסיק המפרט את השכר והניכויים. יש לדאוג לקבל טופס זה מכל מעסיק אצלו עבדתם בשנת המס הרלוונטית.
2. טופס 161
במקרה של סיום עבודה וקבלת פיצויי פיטורין.
3. אישורים נוספים
אישורים על תשלומים לביטוח חיים, קופות גמל, קרן השתלמות, תרומות וכדומה.
4. אישורים על נקודות זיכוי
כמו אישורי לימודים, תעודת עולה חדש, אישורים רפואיים וכדומה.
5. תלושי שכר
מומלץ לצרף גם את תלושי השכר מאותה שנת מס.
שלבי הגשת הבקשה
1. בחירת תקופת הדיווח
ניתן לדרוש החזרי מס עד 6 שנים אחורה (לא כולל השנה הנוכחית).
2. מילוי טופס 135
יש למלא את טופס הבקשה להחזר מס (טופס 135) או טופס 1301 (דוח שנתי ליחיד).
3. הגשת הבקשה
ניתן להגיש באחת מהדרכים הבאות:
- באתר רשות המסים המקוון
- באמצעות אפליקציית רשות המסים
- במשרדי מס הכנסה באופן פיזי
- באמצעות דואר רשום
4. מעקב אחר הבקשה
לאחר ההגשה, ניתן לעקוב אחר סטטוס הבקשה באתר רשות המסים או באפליקציה.
5. קבלת ההחזר
אם נמצא שמגיע לך החזר, הוא יועבר ישירות לחשבון הבנק שצוין בטופס הבקשה תוך כ-90 יום (בממוצע).
הערות חשובות
חשוב לציין כי הגשת בקשה להחזר מס אינה מבטיחה שאכן תקבלו החזר. רשות המסים תבדוק את הנתונים ותחליט אם אכן מגיע לכם החזר ומה גובהו.
במקרים מורכבים או כאשר סכומי ההחזר גבוהים, מומלץ להתייעץ עם יועץ מס או רואה חשבון שיוכל לסייע בהגשת הבקשה באופן מיטבי ולמקסם את ההחזר.
סיכום
זכרו: ההחזרים הם זכות המגיעה לכם כחוק – אל תוותרו עליהם!
בדיקת הזכאות להחזרי מס ומימושה היא תהליך פשוט יחסית, אך יכולה להניב תוצאות משמעותיות מבחינה כלכלית. מומלץ לבדוק את הזכאות מדי שנה ולהגיש את הבקשה במועד.
אם אינכם בטוחים לגבי זכאותכם או שאתם מתקשים בתהליך, אל תהססו לפנות לאנשי מקצוע שיוכלו לסייע לכם בתהליך ולהבטיח שתקבלו את מלוא ההחזר המגיע לכם.
